Biroul Contabilitate

Atribuții

  • Înregistrarea tuturor operațiunilor patrimoniale în contabilitate în mod sistematic și cronologic în conturi sintetice și analitice pe baza documentelor justificative; conform prevederilor legii contabilităţii, a planului de conturi aprobat pentru instituţiile publice şi a normelor metodologice de aplicare a acestuia şi întocmeşte lunar balanţe de verificare şi situaţiile financiare trimestriale şi anuale;
  • Evidența analitica a veniturilor bugetului local operând ordinele de plată şi foile de vărsământ anexate acestora si efectuarea transferurilor bancare din contul colector in contul bugetului local;
  • Întocmirea de state de plată/ordine de plata privind restituiri/compensări/transferuri de impozite şi taxe pe baza documentelor furnizate;
  • Înregistrarea în contabilitate a operațiunilor efectuate în contabilitatea cheltuielilor – situația sintetică a clienților și întocmirea jurnalului de vânzari/cumpărări în vederea întocmirii decontului de TVA;
  • Evidențierea taxei pe valoarea adaugată datorată bugetului de stat, întocmirea registrelor jurnal aferente taxei pe valoarea adaugată/colectată precum si T.V.A. deductibil, depunerea declaratiei “300” privind decontul de taxă pe valoarea adaugată si declaratiei “394”privind livrările /prestarile si achizițiile efectuate pe teritoriul national si efectuarea plății TVA-ului;
  • Evidența sintetică a mijloacelor fixe, a obiectelor de inventar şi a materialelor și corelarea cu evidența analitică;
  • Urmărirea încasărilor şi restituirilor garanţiilor de licitaţii; 
  • Plătirea restituirilor/transferurilor din impozite şi taxe, întocmirea evidenţei sumelor neridicate reprezentând restituiri din impozite şi taxe pe baza statelor de plată; 
  • Încasarea şi plata în numerar şi virament, efectuarea operaţiunilor în numerar prin casieria unităţii precum şi prin virament pe baza ordinelor de plată;
  • Urmărirea si verificarea viramentelor bancare; urmarirea si verificarea registrului de casa; 
  • Întocmirea dispozitiilor de plata si incasare, privind acordarea de avansuri spre decontare, precum si urmarirea decontarii acestora;
  • Evidentierea deconturilor pentru deplasările personalului unităţii în interiorul localităţii, în afara localităţii şi în străinătate;
  • Înregistrarea în evidența contabilă a rezultatelor Inventarierii anuale;
  • Evidențierea proiectelor cu finantare internationala;
  • Întocmirea dării de seamă contabile, a anexelor pentru bilanţul propriu; 
  • Centralizarea darii de seamă şi a anexelor unităţilor subordonate şi raportarea dării de seamă contabile centralizate, raportul explicativ şi politicile contabile; 
  • Înregistrarea in evidenta contabila a investitiilor in curs in conformitate cu documentele de intrare transmise de Serviciul Investiții si a documentelor de iesire transmise de Biroul Evidenta Mijloace Fixe;
  • Întocmirea lunar si trimestrial ,,Situatia platilor restante” si anexele la acestea, pentru aparatul propriu precum si pentru unitatile subordonate, pe care le transmite la A.N.A.F – D.G.R.F.P. Timis;
  • Colaborarea cu D.G.R.F.P. Timis privind executia bugetara, urmarirea plăților si incadrarea in creditele bugetare aprobate;
  • Respectarea procedurilor privind parcurgerea celor 4 faze ale executiei bugetare a cheltuielilor, respectiv angajarea, lichidarea, ordonantarea si plata cheltuielilor, respectiv evidenta contabila sintetica si analitica a cheltuielilor bugetului local pentru capitolele de cheltuieli 51, 61 si 67;
  • Transmiterea în Sistemul National de Raportare FOREXEBUG formularele aferente situatiilor financiare lunare si trimestriale;
  • Asigurarea încadrării în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz (control bugetar);
  • Înregistrarea constituirii, retinerea si eliberarea garantiilor materiale pentru salariatii care au calitate de gestionari; 
  • Evidenţierea lunară a salariilor personalului aparatului de specialitate al Primarului, a indemnizaţiilor pentru consilierii locali, altor drepturi și întocmirea ordinelor de plată aferente acestora;
  • Asigurarea evidenţei contabile a conturilor în afara bilanţului conform prevederilor legale; 
  • Organizarea și conducerea contabilității provizioanelor pentru riscuri și cheltuieli.

Este utilă această pagină?